Job Desk Bookkeeper

 

Bookkeeper

A.    Tugas Pokok

1. Melaksanakan pencatatan seluruh transaksi keuangan restoran secara akurat dan sistematis.
2. Menyusun pembukuan harian, bulanan, hingga laporan keuangan sederhana sebagai dasar analisis Chief Accounting.
3. Menjaga kerapihan arsip dokumen akuntansi untuk mendukung audit internal maupun eksternal.

 

B.     Ruang Lingkup

1. Pencatatan Transaksi: mencatat semua transaksi kas, bank, hutang, piutang, serta biaya operasional.
2. Pengelolaan Buku Besar: mengupdate general ledger dan sub-ledger.
3. Dokumentasi & Arsip: menyimpan invoice, bukti pembayaran, voucher, serta dokumen pendukung.
4. Pelaporan: menyiapkan laporan pembukuan dasar untuk Chief Accounting.
5. Audit Support: menyediakan data saat pemeriksaan oleh auditor internal/eksternal.

 

C.     Uraian Tugas

1.      Pencatatan Transaksi

a.       Membukukan transaksi penerimaan kas dari General Cashier.

b.      Membukukan transaksi pengeluaran kas dari A/P.

c.       Mencatat penjualan kredit dan pelunasan piutang dari A/R.

d.      Menginput jurnal penyesuaian (adjustment entries) sesuai instruksi Chief Accounting.

2.      Pengelolaan Buku Besar

a.       Menjaga keteraturan buku besar (general ledger) dan buku pembantu (subsidiary ledger).

b.      Melakukan rekonsiliasi antar akun (kas, bank, hutang, piutang).

c.       Membantu Chief Accounting dalam menyiapkan neraca saldo bulanan.

3.      Dokumentasi & Administrasi

a.       Mengarsipkan semua bukti transaksi secara teratur.

b.      Menjaga keamanan dan kerahasiaan dokumen keuangan restoran.

c.       Menyediakan dokumen jika dibutuhkan oleh auditor.

4.      Pelaporan

a.       Membuat laporan pembukuan harian (daily journal).

b.      Menyusun rekap bulanan untuk diserahkan ke Chief Accounting.

c.       Membantu menyiapkan laporan keuangan sederhana (laba rugi, arus kas, neraca) sebagai bahan review awal.

 

D.    Referensi Umum

1. Uniform System of Accounts for the Lodging Industry (USALI) – acuan standar akuntansi hotel & restoran.
2. Hospitality Financial and Managerial Accounting – James W. Coltman.
3. Accounting for the Hospitality Industry – Raymond S. Schmidgall.
4. Praktik Pembukuan Restoran & Hotel Bintang Lima – standar industri internasional.
5. Indonesian Financial Accounting Standards (SAK-ETAP/PSAK) – pedoman lokal untuk usaha restoran.